Instruments de Crédit et Lettre de Change

Instruments de Crédit

Les instruments les plus couramment utilisés d'échanges entre entreprises sont la lettre de change, les chèques et les billets à ordre.

La Lettre de Change

Il s'agit d'un document commercial par lequel une personne, le tireur, ordonne à une autre, le tiré, de payer une certaine somme d'argent à une date donnée. Le paiement de la lettre de change peut être fait au tireur ou à un tiers appelé le bénéficiaire, le porteur ou le titulaire, le tireur ayant envoyé ou approuvé des lettres de change.

• Le tireur : La personne qui est créancière de la dette et qui délivre la lettre de change.
• Le tiré : Le débiteur qui doit payer la lettre de change. Le tiré peut accepter ou rejeter l'ordre de paiement donné par le tireur. S'il l'accepte, il sera obligé de l'exécuter. Dans ce cas, le tiré sera appelé accepteur.
• Le preneur, le porteur, le titulaire ou bénéficiaire : La personne qui détient la lettre de change et à qui elle doit être payée.

La lettre de change est un moyen de paiement dans les transactions commerciales qui remplace l'argent liquide. Elle représente un instrument qui permet l'octroi de crédit ou de paiement différé, avec une garantie spéciale : si l'accepteur ne paie pas, le recouvrement peut être forcé par voie contentieuse, non seulement contre l'accepteur, mais aussi contre d'autres signataires du document, qui répondent solidairement.

La validité de la lettre de change exige qu'elle soit émise sous la forme ou avec le cachet officiel délivré par l'État, et son montant est proportionnel à la somme qui y est reflétée.

La lettre de change est régie par le Code civil. Ainsi, les factures impayées de l'échange impliquent des dommages pécuniaires, mais non criminels, qui peuvent inclure l'embargo de tous les biens du débiteur, à l'exclusion des actifs essentiels pour vivre. Contre toute réclamation exigeant le paiement d'une lettre de change, le juge peut obliger le débiteur à effectuer le paiement dans les 10 jours et, si nécessaire, ordonner le gel des actifs du débiteur, suffisants pour couvrir le montant de la dette et le montant estimé des intérêts de retard, frais et dépens, si le débiteur est défaillant. Si la lettre n'est pas acceptée, une réclamation pour défaut de paiement peut être déposée pendant 4 ans.

L'Endossement

L'endossement est l'acte par lequel le tireur transmet à une autre personne, l'endossataire, les créances nées de la lettre de change. L'endosseur est, par conséquent, le bénéficiaire de la lettre de change et, après l'endossement, devient titulaire, bénéficiaire ou porteur de celle-ci. La signature est essentielle pour que l'endossement soit valide.

Afin d'assurer le paiement de la lettre de change, il existe aussi la possibilité d'un aval. L'avaliseur assume la responsabilité avec le tiré de payer la lettre de change. L'avaliseur est uniquement responsable du paiement de la lettre si elle a été acceptée par le tireur.