Guide des indicateurs de performance RH et pilotage social

Indicateurs de productivité et de dépenses

a) L’indicateur de productivité

• Le ratio chiffre d'affaires / masse salariale
• Le ratio production / effectifs

b) Le ratio de dépenses

• Masse salariale / chiffre d'affaires

1) Indicateurs structurels

• Taux d’encadrement : (effectif cadres + effectif AMT) / effectif total
• Taux de productifs directs : effectif de productifs directs / effectif total

2) Indicateurs liés à l’emploi

Taux d’ancienneté dans l’organisation : nombre d’agents ayant x années d’ancienneté dans l’entreprise / effectif moyen. Si x est égal à 5 ans :

• Le taux normal doit varier entre 0,1 et 0,2.
• En dessous de 0,1, il s’agit d’un manque de renouvellement du personnel.
• Au-dessus de 0,2, c’est l’expérience collective qui risque de manquer.

b) Indicateur démographique

a) Âge moyen : somme des (âges × effectif par âge) / effectif total

Ancienneté moyenne : somme des (anciennetés × effectif par ancienneté) / effectif

b) Total

3) Indicateurs liés aux rémunérations

a) Taux d’ancienneté dans l’organisation : nombre d’agents ayant x années d’ancienneté dans l’entreprise / effectif moyen. Si x est égal à 5 ans :

• Le taux normal doit varier entre 0,1 et 0,2.
• En dessous de 0,1, il s’agit d’un manque de renouvellement du personnel.
• Au-dessus de 0,2, c’est l’expérience collective qui risque de manquer.

b) Indicateur démographique

a) Âge moyen : somme des (âges × effectif par âge) / effectif total

b) Ancienneté moyenne : somme des (anciennetés × effectif par ancienneté) / effectif total

1) Indicateurs liés aux rémunérations (suite)

• Ratio de rémunération moyenne : Masse Salariale / effectif total
• Ratio d’accroissement des rémunérations : % annuel de l’augmentation des salaires de l’entreprise / % annuel de l’augmentation des salaires du secteur
• Ratio de la hiérarchie des salaires : salaire moyen des catégories les mieux payées / salaire moyen des catégories aux salaires les plus bas
• Ratio de disparité des salaires entre les différentes catégories : salaires des 10 % les plus élevés / salaires des 10 % les plus bas
• Ratio de promotion : nombre de promotions annuelles / effectif total
• Ratio des heures supplémentaires : rémunération totale des HS / rémunération totale
• Ratio des primes : somme des primes / masse salariale

2) Indicateurs de la formation professionnelle

• Ratio de départ en formation par catégorie : nombre d’agents par catégorie partis en formation au cours de l’année / effectif de la catégorie
• Ratio de participation à la formation : montant des dépenses consacrées à la formation / masse salariale
• Ratio par métier : nombre de jours de formation par métier / nombre d’agents occupant ce métier

Indicateurs de climat social et turnover

Lorsqu’il est élevé, c’est qu’il y a un grand nombre de départs et cela traduit un climat social défavorable :

• Nombre de départs dans l’année / effectif moyen
• Nombre de départs associés à un motif / effectif moyen
• Ratio de démission : nombre de démissions / total des départs
• Mesure de stabilité : nombre de départs au bout de N mois / nombre d’embauchés il y a N mois

L’absentéisme

Il est source de dysfonctionnement au même titre que le turnover et génère des coûts cachés. Il peut être analysé dans le temps et dans l’espace.

• Taux d’absentéisme : heures totales d’absence sur la période / heures effectives de travail sur la période
• Taux de gravité d’absentéisme : durée totale des absences / effectif

Les indicateurs de conflictualité

Ils traduisent une dégradation du climat social et peuvent être annonciateurs de crises graves :

• Conflictualité ouverte : nombre de conflits sociaux
• Intensité : nombre de journées ou d’heures de travail perdues

Indicateurs liés aux risques professionnels

• Taux de gravité d’accident du travail (AT) : (nombre de jours d’arrêt de travail × 1 000 000) / nombre d’heures travaillées
• % de fréquence AT : (nombre d'AT avec arrêt × 1 000) / nombre d’heures travaillées

Effet Noria = nombre de remplacements dans une catégorie x = / RM entrants - partants.